搬貨時閃到腰、工地被重物砸傷、外送途中摔車，醫師開了三個月不能工作的證明。接下來每個月房租、房貸、孩子學費照樣要付，最實際的問題是：這段期間的收入從哪裡來？答案是兩個來源疊在一起，一個是雇主，一個是勞動部勞工保險局；兩者怎麼互相扣抵，決定了誰付多少。

第一層：雇主要補足原本的工資

勞動基準法第59條第2款規定，勞工在醫療中不能工作時，雇主應按其原領工資數額予以補償。施行細則第31條定義原領工資：遭遇職業災害前一日正常工作時間所得的工資；月薪制則以前最近一個月正常工作時間所得工資除以30，作為一日工資。罹患職業病者，若這樣算出來低於平均工資，就以平均工資為準。

這筆補償要在發給工資之日給付，跟平常領薪水同一天。醫療滿兩年仍未痊癒，經指定醫院審定喪失原有工作能力、又不符合失能給付標準者，雇主可以一次給付40個月平均工資，免除後續的工資補償責任。

請假方式也有規定。勞工職業災害保險及保護法第88條：職災還沒認定前，可以先請普通傷病假；普通傷病假用完申請留職停薪，雇主應予同意；認定為職災後，再改以公傷病假處理。

第二層：職災保險的傷病給付

同一部法律第42條規定，被保險人遭遇職業傷病不能工作、未能取得原有薪資、正在治療中，自不能工作之日起算第4日起可以請領傷病給付，前2個月按平均月投保薪資發給，第3個月起按70%發給，最長2年。勞保局的說明換算成日數：前60日按平均日投保薪資全額，超過60日按70%。

平均月投保薪資，是發生事故當月起往前6個月的實際月投保薪資平均。職災保險的投保薪資下限是最低工資（2026年為2萬9,500元），上限7萬2,800元。

很多人擔心：公司已經照原薪補償了，還能不能領傷病給付？勞保局的答覆是可以。雇主依勞基法第59條給的原領工資補償屬補償金性質，不是「原有薪資」，所以仍可請領；但雇主先付的補償，可以依規定抵充。職保法第90條也寫明，雇主若在勞工請領保險給付前已先付了補償，勞工領到保險給付後，雇主可就抵充金額請求返還。

抵充之後，誰負擔多少

簡單說，勞工在整段期間應該拿到的總額，是原領工資；保險給付能抵掉其中一部分，剩下的由雇主補。用假設數字看比較清楚：月薪5萬元，因職災90天不能工作，原領工資一天約1,667元，90天合計15萬元。

  • 如果投保薪資如實申報5萬元：第4到第63天領全額、第64到第90天領七成，傷病給付合計約13萬1,500元，雇主要補的差額約1萬8,500元。
  • 如果公司只用4萬元申報：同樣天數，傷病給付只剩約10萬5,200元，雇主要補的差額變成約4萬4,800元。

兩種情況，勞工依法拿到的總額都一樣是15萬元；差別在雇主。投保薪資低報，保費是省了，出事時要自己掏的差額反而變大。前3天沒有保險給付，那段期間的工資補償全由雇主負擔。

風險在於，雇主不付或拖延時，勞工手上只有保險那一份，家庭現金流就會直接出現缺口。以上例來說，若公司低報又不補差額，三個月少拿的是4萬多元。月薪超過職災保險上限7萬2,800元的人，就算公司如實申報，保險也只算到上限，超過的部分同樣要靠雇主補。

低報有罰則，權利有時效

職保法第17條要求投保單位按月薪資總額申報投保薪資；以多報少者，依第98條處2萬元以上10萬元以下罰鍰。保險人也可以依查核資料逕行調整投保薪資。

時效要記清楚：勞基法第61條規定，第59條的補償請求權自得受領之日起2年不行使而消滅，且不因離職受影響；職災保險給付的請求權則是5年。對補償或抵充金額有爭議，勞保局建議向投保單位所在地的縣市勞工行政機關申請調解。

受傷後的流程，從請假、申請給付到爭議處理，可以用勞工喵的職災流程導航依情境查；雇主補償和各項保險給付的全貌，則整理在發生職災怎麼辦？雇主補償與職災保險給付概覽。

謝銘元（艾克斯）喵宇宙創辦人