人都說工作是為了生活,因為有錢不是萬能,但沒錢卻萬萬不能,而賺錢除了工作之外,投資也是種選擇,但是別忘了,您所賺的每一塊錢,國家都可以分一杯羹,要怎麼做才能”稅”精算呢?

 

一、股海大小戶—稅費一牛車

根據證交所最新統計,去年12月底台股開戶數衝上1,200萬人新高,累計從去年3月至年底共十個月,新開戶數增55萬餘人,主要集中在20~40歲之間的年輕人,逼近40萬人,占比超過72%,等於全台一半的人口都在股海中廝殺,堪稱新全民運動!!

面對龐大的股民,您知道在股海中進出,您所到底賺到哪些利得,又有哪些租稅義務?

賺息:依照投資地區要課徵股利所得或海外所得,若單筆超過2萬還要繳納二代健保

賺利:有證券的手續費與證交稅

 

買賣股票除了賺取價差領取股息外,股東會領取紀念品也是另一個值得期待的小確幸,根據統計,股民心中「最期待」的股東會紀念品,前五名依序為:「百貨、量販店禮券」、「超商商品卡、禮物卡」、「餐飲禮券」,以及「商品提貨券」、「飯店住宿券」。但想要領取股東會紀念品的股民們,最晚必須在「股東會召開前62日」下單買進才有機會拿到心儀的股東會紀念品。

而公司召開股東會時,贈送股東的紀念品,屬於跟推展業務無關的餽贈,領取者如係屬公司外部人士,且全年給付額不超過新臺幣1千元者,得免列單填報免扣繳憑單;若全年給付額超過新臺幣1千元者,係屬受領者之其他所得。

 

二、小資族理財術—錢進基金好省稅

買股需要自己看盤,跟隨著波動高潮迭起,一不小心就會住進高級套房內,因此,錢進基金是個不錯的選擇,基金可以也可分為共同基金跟指數型基金,也就是你我常聽到的ETF,像是0050、0056等ETF產品,兩者最大的差異在於贖回時間,有買過基金就知道,基金的申購贖回時間頗長,但是 ETF不是,因為我們是直接買賣ETF這個標的,而這標的本身代表了一籃子股票,因此時間會快上許多,管理費有比一班基金便宜許多

基金除了在銀行證券外,透過投資型保單也是個選擇,因為投資型保單是一種兼具「壽險或年金規劃」與「投資理財」兩種功能的特殊保單,除了提供民眾基本的壽險保障之外,和其他保險商品最大的不同,就是它也提供理財選擇,保戶可以依據自己的理財偏好跟風險承受度,選擇投資型保單連結的基金種類

 

基金若註冊在台灣:配息有股利與利息所得,單筆超過2萬還要繳納二代健保

基金若註冊在海外:配息要繳納海外所得

投資型保單若投資台灣:配息有股利與利息所得,單筆超過2萬還要繳納二代健保

投資型保單若投資海外:配息或利得要繳納海外所得

投資型保單的壽險保障保額每人有3,333萬人免稅額,超過藥計入最低稅負,而投資帳戶要計入遺產總額課徵遺產稅

 

本週享稅專題,謝謝您的收聽,我們下週五享稅專題再會!