logo

降衝擊 壽險新政三階段上路 明年新契約保費恐急凍,保險局初步以責任準備金利率調降先行

瀏覽數

99+

【彭禎伶/台北報導】

 衝擊可能有點大,保險局評估分三階段上路。影響壽險業明年新契

約保費及營運的三大政策,即責任準備金調降、利變保單宣告利率平

穩機制與死亡保額占保價金比率,可能造成新契約保費「急凍」,保

險局已要求壽險業者試算相關影響數,規劃分三階段上路。

 保險局第三季密集找壽險業者開會討論、進行各種方案試算,初步

算起來,若責任準備金調降,加上死亡門檻原本最高250%的方案,

還有比照接軌IFRS17,計算合約服務邊際利潤(CSM)不得低於0,壽

險業者回饋影響數極大,會讓保費掉太多,讓保險局規劃要分階段慢

慢適應。

 初步確定2020年1月1日會先上路的是責任準備金利率調降,依舊有

公式是新台幣與澳幣保單要調降1碼(0.25百分點),美元保單可不

動,但若依近來市場利率變化,美元保單亦會調降1碼,最後幅度仍

要看保險局最後決定。

 第二項確定要上路的是利變保單宣告利率平穩機制,主要是不少壽

險公司將未實現增值利益算入投報率,宣告較高利率,但若市場快速

回檔時,宣告利率又無法快速調降,恐造成財務負擔,因此保險局希

望單純的債券利率保守宣告,維持穩定性、也不要太快速吸金,這部

分有可能延到2020年第二季再上路。

 第三就是死亡保障占保價金比重,保險局原本的草案是30歲以下死

亡保額要占保價金的250%,一路到90歲都還要有110%,業者計算後

影響極大,爭取降為30歲以下是175%,31~40歲是155%,到90歲時

只要102%,保戶付出較少保費買保障,則在責準利率降1碼的情況下

,保單還能有一定的吸引力,這部分保險局會在年底前公告,但考慮

下半年上路。

 另外是保險局規劃利變保單的投資利得,應每年計算,從未分配盈

餘中轉列到特別盈餘公積,保存下來,但壽險業者反應恐影響到壽險

公司配發現金股利的能力,若沒有扣成本或必要獲利,恐造成明明獲

利卻無利可分配,壽險公會也正在試算相關影響,爭取一個月內提出

方案向保險局爭取。